导读 大家好,我是小科,我来为大家解答以上问题。企业所得税申报表怎么填0申报,企业所得税申报表怎么填很多人还不知道,现在让我们一起来看看...
大家好,我是小科,我来为大家解答以上问题。企业所得税申报表怎么填0申报,企业所得税申报表怎么填很多人还不知道,现在让我们一起来看看吧!
1.可以填负数,另外,你的销售收入要和你增值税的应税销售额要相等
2.所得税申报表中第八行有个实际已缴纳增值税,那部分你比第六行的应缴纳增值税除了本季度发生所得税外,加上这2000元就可以了,那样你这个季度应缴纳的所得税就是第四季度产生的所得税+2000元;
所得税是季度申报,所以每月会预提,预提分录:
借:所得税费用
贷:应交税金-应缴所得税
支付时
借:应交税金-应缴所得税
贷:货币资金类科目
本文到此讲解完毕了,希望对大家有帮助。